NISAが変わる?

２階の非課税枠を利用するためには、
１階でのつみたて投資を行う必要があるのです。

ただし、すでに、NISA口座を開設していたり、投資経験者であれば、
いきなり２階を建てて上場株式のみに投資することができます。

とはいえ、2階だけでは、年間102万円までしか投資できませんので、
投資熟練者であっても、どうせならプラス20万円で、
1階2階フルコース(122万円)も「アリ」と思います。

なお、この新NISAは、次のつみたてNISAといずれかを、
選択して適用します。



2.つみたてNISAの期限延長
つみたてNISAとは、
年間40万円まで低リスクの投資信託に積み立てると
その配当や売却益は20年間非課税となるものです。

改正前であれば、
「今年(2020年)からつみたてNISAやるぞ!!!」
と投資に目覚めた人の、つみたて投資期間は18年間だけです。
なぜなら、口座開設期間が2037（令和19年）までだったからです。

今年の改正で、口座開設期間が5年間延長されました。
ということで、2023（令和5年）年までに始めれば、
2042（令和24）年までの20年間、
投資ができるようになりました。

ただ、金融庁や証券業協会は、
いつ始めても、20年間、非課税でつみたてられるよう、
毎年、要望を出しています。
家計の安定的な資産づくりを進めたい国の政策と方向性は同じなので、
恒久化の可能性はあるかも・・・と思います。



3.ジュニアNISAは期限到来で終了しますが朗報も！

ジュニアNISAとは、20歳未満の子が、
年間80万円まで投資できる制度で、
5年間、その配当や売却益が非課税となるものです。

利用実績が乏しいということで、
ジュニアNISAの口座開設は2023(令和5)年の期限到来で終了します。

ジュニアNISAの利用実績が少ない原因は、
まず、子供の絶対数が少ないということがあります。
さらに、一番のネックは、
18歳まで払い出しが制限されていたということです。
18歳までに払い出すと、それまでの配当や売却益に、
20％の税金がかけられてしまうこととなっていたのです。

ところがっ!!!
ここで、朗報です。
2024(令和6)年1月以後は、
ジュニアNISAの上場株式等や金銭は全額について、
非課税のまま払い出せることとなったのです。

ジュニアNISA は2023(令和5)年の期限到来で終了し、
2024(令和6)年1月以後は口座開設はできませんが、
2023(令和5)年までにジュニアNISAに投資していたものは、
5年間の非課税期間はもちろん、
18歳まで非課税で持ち続けることもできますし、
2024(令和6)年1月以後は、いつでも
非課税のまま払い出せるようにもなるようなのです。

これは、子どもたちに、
投資を知ってもらういいチャンスと考えられます。

例えば、お祖父ちゃん、お祖母ちゃんから、
年間最大80万円贈与してもらいます。
子どもに好きな上場会社を選ばせます。
おもちゃメーカーやお菓子メーカーかもしれません。
子どもは株主優待を受けながら、
株価の動きに興味を持つと思うのです。

値下がりしても、
もともと贈与されたお金での投資の勉強として、
割り切ることもできそうです。
(お祖父ちゃんお祖母ちゃんは悲しいでしょうが...)

今年の税制改正で、ジュニアNISAにひそかに注目です。

ここまでお読みいただきました皆さんへ
この内容は税制改正大綱に基づいた情報提供です。
今後国会に提出される法案で、
異なる内容が成立することも考えられますので、
そのような場合は、このメルマガで、しっかりお伝えしますね。


ご興味のある方へ追加情報・・・

成年年齢が2022(令和4)年4月1日から18歳に引き下がります。
ですから、

2022(令和4)年までは１月１日で20歳未満の人は
ジュニアNISAに投資できます。

2023(令和5)年は１月１日で18歳未満の人が、
ジュニアNISAに投資できます。(ジュニアNISA最後の年)

2022(令和4)年までは1月1日で20歳以上の人は、
一般NISA・つみたてNISAに投資できます。

2023(令和5)年から1月1日で18歳以上の人が、
一般NISA・つみたてNISAに投資できます。



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なお、限られたお席で運営しておりますので、
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■日時■2020年2月5日（水）19：00～20：00
　　　　※開場は18：45～です。

■場所■
大阪府大阪市福島区福島6-9-17レジオン福島302号
http://www.fp-will.jp/fp-will.php

■連絡先■090-6609-0750
（もしも、１階からベルをおしてもオートロックが開かないときはご連絡ください）

■参加費■
　・一般の方1000円
　・FP資格をお持ちの方3500円

■テキスト■
「本気で家計を変えたいあなたへ」＜第3版＞
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